| Deutsch |
English |
| Substantive |
nouns |
| Zinsswaps |
Interest rate swaps |
| Sprachgebrauch |
usage |
| Bewertungsergebnisse aus Devisentermingeschäften, Devisenswaps, Zinsswaps, Terminsatz-Vereinbarungen, Wertpapiertermingeschäften, Devisenkassageschäften vom Abschluss- bis zum Erfüllungstag |
Valuation results of foreign exchange forwards, foreign exchange swaps, interest rate swaps, forward rate agreements, forward transactions in securities, foreign exchange spot transactions from trade date to settlement date |
| Zinsswaps werden einzeln neu bewertet, und die Zinsswaps werden, sofern erforderlich, mit dem Kassakurs in Euro umgerechnet. |
Interest rate swaps shall be individually revalued and, if necessary, translated into euro at the currency spot rate. |
| Forward-Zinsswaps sollten wie „plain vanilla“-Zinsswaps verbucht werden, und Devisen- und Aktienfutures sollten wie Zinsfutures verbucht werden — |
While forward interest rate swaps should be accounted for in the same manner as ‘plain vanilla’ interest rate swaps, foreign exchange futures and equity futures should be accounted for in the same manner as interest rate futures, |
| Sofern dies zur Finanzierung des Darlehens nötig ist, ist die vorsichtige Nutzung von Zinsswaps mit Gegenparteien höchster Bonität gestattet. |
If required in order to finance the loan, the prudent use of interest rate swaps with counterparties of the highest credit quality shall be permitted. |
| Sofern dies zur Finanzierung des Darlehens nötig ist, ist die vorsichtige Nutzung von Zinsswaps mit Gegenparteien höchster Bonität gestattet. |
If required in order to finance the loan, the prudent use of interest rate swaps with counterparties of highest credit quality shall be permitted. |
| Zinsswaps (in einer einzigen Währung), |
single-currency interest rate swaps; |
| Zinsswaps (in mehreren Währungen), |
cross-currency interest-rate swaps; |
| Zinsswaps werden am Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Interest rate swaps shall be recorded on the trade date in off-balance-sheet accounts. |
| Zinsswaps werden gemäß Artikel 19 der Leitlinie EZB/2010/20 verbucht. |
Interest rate swaps shall be accounted for in accordance with Article 19 of Guideline ECB/2010/20. |
| Zinsswaps, Zinsfutures, Forward Rate Agreements, andere Zinskontrakte und Optionen werden einzeln gebucht und bewertet. |
Interest rate swaps, futures, forward rate agreements, other interest rate instruments and options shall be accounted for and revalued on an item-by-item basis. |
| :Sämtliche Geschäfte mit OTC-Derivaten mit den Währungsreserven der EZB (und einschließlich Zinsswaps, wenn das Ausfallrisiko besichert ist) werden mittels folgender Rahmenverträge in ihrer jeweils von der EZB genehmigten oder geänderten Form dokumentiert: |
All over-the-counter derivatives operations involving the ECB’s foreign reserve assets (and including interest rate swaps where the exposure is secured by collateral) must be documented using the following standard agreements, in such form as may be approved or amended by the ECB from time to time |
| Bei Forward-Zinsswaps beginnt die Amortisierung am Tag der Wertstellung der Transaktion. |
For forward interest rate swaps the amortisation shall begin from the value date of the transaction. |
| Um in das Verzeichnis zugelassener Instrumente ein neues Instrument in Bezug auf Zinsswaps einzubeziehen, die als Geschäfte mit OTC-Derivaten angesehen werden, wenn ein Ausfallrisiko bei Überschreitung bestimmter Schwellenwerte besichert ist, sollte die Leitlinie EZB… |
For the purpose of including, in the list of eligible instruments, a new instrument relating to interest rate swaps that qualify as over-the-counter derivatives operations where an exposure beyond certain thresholds is secured, Guideline ECB/2006/28… |
| im Falle von Credit Default Swaps und Zinsswaps, die nach dem 31. August 2014 geschlossen werden, bis zum Ende des zweiten auf das Datum der Ausführung des OTC-Derivatekontrakts folgenden Geschäftstages; |
for credit default swaps and interest rate swaps that are concluded after 31 August 2014, by the end of the second business day following the date of execution of the OTC derivative contract; |
| Amortisierende Zinsswaps. |
Amortising interest rate swaps. |
| Die Leitlinie EZB/2006/16 enthält keine besonderen Vorschriften zur Verbuchung von Forward-Zinsswaps, Devisenfutures und Aktienfutures. |
Guideline ECB/2006/16 does not contain specific rules on the accounting of forward interest rate swaps, foreign exchange futures and equity futures. |
| Ein vorsichtiger Rückgriff auf Zinsswaps mit Gegenparteien höchster Bonität und auf fortgeschrittene Anleihetechniken ist zulässig, wenn dies zur Finanzierung des Darlehens erforderlich ist. |
If required in order to finance the loan, the prudent use of interest rate swaps with counterparties of the highest credit quality and advanced borrowing shall be permitted. |
| „Im Fall von Forward-Zinsswaps beginnt die Amortisierung am Tag der Wertstellung der Transaktion.“ |
‘In the case of forward interest rate swaps the amortisation shall begin from the value date of the transaction.’ |
| Zinsswaps und Forward Rate Agreements |
Interest rate swaps and forward rate agreements |
| Zinsswaps Bei einem Zinsswap wird die Vereinbarung getroffen, Zinsströme auf einen nominellen Kapitalbetrag während der Laufzeit der Vereinbarung zu bestimmten Zeitpunkten (Zahlungsfristen) auszutauschen. |
Interest rate swaps: An interest rate swap is an agreement to exchange interest rate cash flows, calculated on a notional principal amount, at specified intervals (payment dates) during the life of the agreement. |
| …und Verlustrechnung am Jahresende erfasste Verluste in den Folgejahren amortisiert werden, dass im Falle von Forward-Zinsswaps die Amortisierung am Tag der Wertstellung der Transaktion beginnt und dass die Amortisierung linear erfolgt. |
…profit and loss account at the year-end should be amortised in subsequent years, that in the case of forward interest rate swaps the amortisation should begin from the value date of the transaction and that the amortisation should be linear. |
| Schritt b: Um die zukünftigen potentiellen Kreditrisiken in einem Wert zu erfassen, werden außer bei „Floating/Floating“-Zinsswaps (mit einer einzigen Währung, bei denen nur die laufenden Wiederbeschaffungskosten berechnet werden) die Nennwerte oder die zugrunde liegenden Werte mit… |
Step (b): to obtain a figure for potential future credit exposure, except in the case of single‐currency ‘floating/floating’ interest rate swaps in which only the current replacement cost will be calculated, the notional principal amounts or underlying… |
| Sie betonen zunächst, dass SeaFrance die Politik der finanziellen Absicherung in Form von Zinsswaps fortsetzen werde, sobald es aus dem gerichtlichen Vergleichsverfahren herausgekommen sei. |
They emphasise firstly that the financial hedging policy in the form of foreign exchange contracts will be resumed by SeaFrance as soon as the judicial reorganisation is over. |
| Zinsswaps (receive fixed, pay variable) auf Basis einer auf Fremdwährung lautenden Renditekurve. |
Receive-fixed, pay-variable interest rate swap based on a yield curve denominated in a foreign currency. |
| Zinsswaps (receive fixed, pay variable) auf Basis des Leitzinses einer bestimmten Bank. |
Receive-fixed, pay-variable interest rate swap based on a specific bank’s prime rate. |
| Zinsswaps (receive fixed, pay variable) auf Basis des London Interbank Offered Rate (LIBOR) Swapsatzes. |
Receive-fixed, pay-variable interest rate swap based on the London Interbank Offered Rate (LIBOR) swap rate. |
| Der Beschluss EZB/2006/17 enthält keine besonderen Vorschriften zur Verbuchung von Forward-Zinsswaps, Devisenfutures und Aktienfutures. |
Decision ECB/2006/17 does not contain specific rules on the accounting of forward interest rate swaps, foreign exchange futures and equity futures. |
| Kreditinstitute können Geschäfte, die aus zwei auf dieselbe Währung lautenden Zahlungskomponenten bestehen, wie Zinsswaps, als einziges, aggregiertes Geschäft behandeln. |
Credit institutions may treat transactions that consist of two payment legs that are denominated in the same currency, such as interest rate swaps, as a single aggregate transaction. |
| …sein, die alle dem nach Paragraph AG114(d) bestimmten gesicherten Zinsänderungsrisiko ausgesetzt sind (z. B. ein Portfolio von Zinsswaps die alle dem Risiko des LIBOR ausgesetzt sind). |
…all of which contain exposure to the hedged interest rate risk designated in paragraph AG114(d) (eg a portfolio of interest rate swaps all of which contain exposure to LIBOR). |
