| Deutsch |
English |
| Sprachgebrauch |
usage |
| Wertpapiertermingeschäfte werden vom Abschlusstag bis zum Erfüllungstag zum Terminkurs des Termingeschäfts in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
forward transactions in securities shall be recorded in off-balance-sheet accounts from the trade date to the settlement date at the forward price of the forward transaction. |
| Futures werden am Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Future contracts shall be recorded on the trade date in off-balance-sheet accounts. |
| Am Quartalsende wird die Wertpapierposition auf Basis der Nettobilanzposition abzüglich der außerbilanziell erfassten Wertpapierverkäufe neu bewertet. |
at the quarter-end a security shall be revalued on the basis of the net position resulting from the balance sheet and from the sales of the same security recorded in the off-balance-sheet accounts. |
| Am Erfüllungstag werden die Einträge in den Nebenbüchern (außerbilanziell) reversiert. |
At the settlement date the off-balance-sheet accounts shall be reversed. |
| Käufe und Verkäufe werden am Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Purchases and sales are recognised off-balance sheet at trade date. |
| Termin-/Kassakäufe und -verkäufe werden vom Abschluss- bis zum Erfüllungstag zum Kassakurs der Transaktionen in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Forward and spot purchases and sales shall be recognised in off-balance-sheet accounts from the trade date to the settlement date at the spot rate of the transactions. |
| Terminkäufe und -verkäufe werden jeweils zum Kassakurs, zu dem das Termingeschäft abgeschlossen wurde, vom Abschluss- bis zum Erfüllungstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Forward purchases and sales shall be recognised in off-balance-sheet accounts from the trade date to the settlement date at the spot rate of the forward transaction. |
| Forward Rate Agreements werden am Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Forward rate agreements shall be recorded on the trade date in off-balance-sheet accounts. |
| Optionen werden vom Abschlusstag bis zum Ausübungs- oder Auslauftag zum Basispreis des zugrunde liegenden Instruments in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Options shall be recognised in off-balance-sheet accounts from the trade date to the exercise or expiry date at the strike price of the underlying instrument. |
| Anders als bei der „Standardmethode“ wird keine tägliche Erfassung der vereinbarten Geschäfte, die zu einem späteren Zeitpunkt verrechnet werden, in Nebenbüchern (außerbilanziell) vorgenommen. |
Contrary to the ‘regular approach’, there is no daily off-balance sheet booking of the agreed transactions which are settled at a later date. |
| …zur Fälligkeit gehaltene Wertpapiere klassifiziert werden und nicht marktgängige Wertpapiere, und von Finanzinstrumenten, jeweils einschließlich außerbilanziell erfasster Positionen, wird zum vierteljährlichen Neubewertungsstichtag zu Marktmittelkursen und -preisen vorgenommen. |
…classified as held-to-maturity and non-marketable securities as well as financial instruments, both on-balance sheet and off-balance sheet, shall be performed as at the quarterly revaluation date at mid-market rates and prices. |
| Zinsswaps werden am Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Interest rate swaps shall be recorded on the trade date in off-balance-sheet accounts. |
| Fremdwährungs-Verkäufe werden im ersten Jahr in Nebenbüchern (außerbilanziell) gebucht, um die realisierten Fremdwährungs-Gewinne/-Verluste in dem Geschäftsjahr zu erfassen, in dem das Geschäft abgeschlossen wurde. |
Foreign exchange sales are booked off-balance-sheet in year 1 in order to report the foreign exchange realised gains/losses in the financial year in which the transaction was agreed |
| Fremdwährungs-Verkäufe werden zum Kassa-Abrechnungstag des Geschäfts in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Foreign exchange sales are booked off-balance-sheet at the spot settlement date of the transaction. |
| Fremdwährungs-Käufe werden im ersten Jahr in Nebenbüchern (außerbilanziell) gebucht und wirken sich ab dem entsprechenden Buchungstag auf die Durchschnittskosten der Währungsposition aus. |
Foreign exchange purchases are booked off-balance-sheet in year 1 affecting the average cost of the foreign currency position from this date |
| Fremdwährungs-Käufe werden zum Kassa-Abrechnungstag des Geschäfts in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst und wirken sich ab diesem Tag und zum Kassakurs des Geschäfts auf die Durchschnittskosten der Währungsposition aus. |
Foreign exchange purchases are booked off-balance-sheet at the spot settlement date of the transaction, affecting the average cost of the foreign currency position from this date and at the spot rate of the transaction |
| Fremdwährungs-Käufe werden zum Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst und wirken sich ab diesem Tag auf die Durchschnittskosten der Währungsposition aus. |
Foreign exchange purchases are booked off-balance-sheet at trade date and affect the average cost of the foreign currency position from this date |
| Während des Zeitraums der vorzeitigen Abgabe und Weitergabe weist die künftige NZB des Eurosystems den Betrag der zum Zwecke der vorzeitigen Abgabe (und zur Deckung des Erstausstattungsbedarfs) ausgelieferten Euro-Banknoten und -Münzen außerbilanziell zu deren Nominalwert aus. |
During the frontloading/sub-frontloading period, the future Eurosystem NCB shall record the amount of euro banknotes and coins delivered for the purpose of frontloading (and for launch requirements) off-balance sheet at their face value. |
| …Mrd. EUR. Die in der berichtigten Bilanz 2006/2007 ausgewiesenen Portfolioinvestments in Höhe von 18,3 Mrd. EUR wurden ursprünglich zum größten Teil außerbilanziell in Rhineland gehalten und waren nur zu einem geringeren Teil in der Bilanz der IKB ausgewiesen. |
…The EUR 18,3 billion portfolio investments shown in the restated 2006/2007 accounts were initially held to a large extent off the balance sheet in Rhineland, and to a lesser extent on IKB’s balance sheet. |
| FW-Käufe werden im ersten Jahr in Nebenbüchern (außerbilanziell) gebucht und wirken sich ab dem entsprechenden Buchungstag auf die Durchschnittskosten der Währungsposition aus. |
FX purchases are booked off-balance sheet in year 1 affecting the average cost of the foreign currency position from this date |
| FW-Käufe werden zum Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst und wirken sich ab diesem Tag auf die Durchschnittskosten der Währungsposition aus. |
FX purchases are booked off-balance sheet at trade date and affect the average cost of the foreign currency position from this date |
| FW-Verkäufe werden zum Kassa-Abrechnungstag des Geschäfts in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
FX sales are booked off-balance sheet at the spot settlement date of the transaction. |
| FW-Verkäufe werden im ersten Jahr in Nebenbüchern (außerbilanziell) gebucht, um die realisierten FW-Gewinne/-Verluste in dem Geschäftsjahr zu erfassen, in dem das Geschäft abgeschlossen wurde. |
FX sales are booked off-balance sheet in year 1 in order to report the FX realised gains/losses in the financial year in which the transaction was agreed |
| FW-Käufe werden zum Kassa-Abrechnungstag des Geschäfts in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst und wirken sich ab diesem Tag und zum Kassakurs des Geschäfts auf die Durchschnittskosten der Währungsposition aus. |
FX purchases are booked off-balance sheet at the spot settlement date of the transaction, affecting the average cost of the foreign currency position from this date and at the spot rate of the transaction |
| Zinsfutures werden am Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Interest rate futures shall be recorded on the trade date in off-balance-sheet accounts. |
| Die Neubewertung von Gold, Fremdwährungsinstrumenten, Wertpapieren und Finanzinstrumenten, jeweils einschließlich außerbilanziell erfasster Positionen, wird zum vierteljährlichen Neubewertungsstichtag zu Marktmittelkursen und -preisen vorgenommen. |
The revaluation of gold, foreign currency instruments, securities and financial instruments, both on-balance-sheet and off-balance-sheet, shall be performed as at the quarterly revaluation date at mid-market rates and prices. |
| Die Neubewertung von Gold, Fremdwährungsinstrumenten, Wertpapieren und Finanzinstrumenten, jeweils einschließlich außerbilanziell erfasster Positionen, wird am Jahresende zu mittleren Marktkursen oder -preisen vorgenommen. |
The revaluation of gold, foreign currency instruments, securities and financial instruments both on-balance-sheet and off-balance-sheet, shall be performed at the year-end at mid-market rates and prices. |
| Die in diesem Beschluss festgelegten Regelungen gelten für den Jahresabschluss der EZB, der aus der Bilanz, den außerbilanziell in den Büchern der EZB verbuchten Positionen, der Gewinn- und Verlustrechnung sowie den Erläuterungen zum Jahresabschluss der EZB besteht. |
The rules set out in this Decision shall apply to the annual accounts of the ECB comprising the balance sheet, items recorded in the books of the ECB off-balance sheet, the profit and loss account and the notes to the annual accounts of the ECB. |
| Geschäfte werden am Abschlusstag in Nebenbüchern (außerbilanziell) erfasst. |
Transactions are recorded on off-balance-sheet accounts on the trade date. |
