| Deutsch |
English |
| Substantive |
nouns |
| Devisentermingeschäfte |
Foreign exchange forward transactions |
| Devisentermingeschäfte |
Forwards |
| Sprachgebrauch |
usage |
| Devisentermingeschäfte, |
forward foreign-exchange contracts; |
| Devisentermingeschäfte, die Terminseite von Devisenswaps und andere Währungsinstrumente, bei denen ein Tausch zwischen zwei Währungen an einem zukünftigen Termin vereinbart wird, werden in die Währungsposition für die Berechnung von durchschnittlichen… |
Foreign exchange forward transactions, forward legs of foreign exchange swaps and other currency instruments involving an exchange of one currency for another at a future date shall be included in the net foreign currency positions for calculating average… |
| Devisentermingeschäfte werden gemäß Artikel 16 der Leitlinie EZB/2010/20 verbucht. |
Foreign exchange forward transactions shall be accounted for in accordance with Article 16 of Guideline ECB/2010/20. |
| Finanzderivate (Devisentermingeschäfte, Futures und Optionenkontrakte) |
Financial derivatives (forwards, futures and options contracts) |
| Finanzderivate (Devisentermingeschäfte, Futures und Optionenkontrakte) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (Nominalwert) |
Financial derivatives (forward, futures, or options contracts) that have a residual maturity greater than 1 year (nominal value) |
| Finanzderivate (netto, Marktwerte): Devisentermingeschäfte, |
financial derivative assets (net, marked to market) |
| Fremdwährungs-Kassageschäfte und Devisentermingeschäfte — Geschäftsabschluss im ersten Jahr und Kassa-Abrechnungstag im zweiten Jahr |
Foreign exchange spot and forward transactions initiated in year 1 with the spot settlement date of the transaction in year 2 |
| Devisentermingeschäfte — Erfassung im Jahresverlauf |
Foreign exchange forward transactions — treatment during the year |
| Für die Zwecke dieses Absatzes sind völlig kongruente Kontrakte Devisentermingeschäfte oder vergleichbare Kontrakte, bei denen der Nennwert den tatsächlichen Zahlungsströmen entspricht, wenn die Zahlungsströme am selben Wertstellungstag und zur Gänze in derselben Währung… |
For the purposes of this paragraph, perfectly matching contracts are forward foreign-exchange contracts or similar contracts in which a notional principal is equivalent to cash flows if the cash flows fall due on the same value date and fully in the same… |
| FW-Kassa- und Devisentermingeschäfte — Geschäftsabschluss im ersten Jahr und Kassa-Abrechnungstag im zweiten Jahr |
FX spot and forward transactions initiated in year 1 with the spot settlement date of the transaction in year 2 |
| Devisentermingeschäfte – Erfassung im Jahresverlauf |
FX forward transactions — treatment during the year |
| nicht lieferfähige Devisentermingeschäfte: |
non-deliverable forwards |
| …der zuständigen Behörden können jene Nettobeträge der künftigen Einnahmen und Ausgaben, die in den Büchern noch nicht erfasst, jedoch durch Devisentermingeschäfte bereits voll abgesichert sind, hier einbezogen werden). |
…the competent authorities, net future income/expenses not yet entered in accounting records but already fully hedged by forward foreign‐exchange transactions may be included here). |
| Völlig kongruente Kontrakte sind Devisentermingeschäfte oder vergleichbare Kontrakte, bei denen der Nennwert den tatsächlichen Zahlungsströmen entspricht, wenn die Zahlungsströme am selben Wertstellungstag und teilweise oder vollständig in derselben Währung fällig werden. |
Perfectly matching contracts are forward foreign-exchange contracts or similar contracts in which a notional principal is equivalent to cash flows if the cash flows fall due on the same value date and fully or partly in the same currency. |
| Finanzderivate (Devisentermingeschäfte, Futures und Optionenkontrakte) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, die Margin-Zahlungen („margin payments“) unterliegen: |
derivatives (forward, futures or options contracts) that have a residual maturity greater than one year, which are subject to margin calls |
| Geschäfte mit linearem Risikoprofil, bei denen eine Zahlung gegen Zahlung vorgesehen ist, worunter auch Devisentermingeschäfte fallen, werden in Bezug auf jede der damit verbundenen Zahlungskomponenten einer Risikoposition für das Zinsrisiko zugeordnet. |
Transactions with a linear risk profile that stipulate the exchange of payment against payment, including foreign exchange forwards, are mapped to an interest rate risk position for each of the payment legs. |
